Basis Workshop Verfahrensdokumentation IDEA App GoBD

Mitlieferung der Vorlagen für die Verfahrensdokumentation der nachgelagerten Kontrollen

Die GoBD fordern als Teil der Verfahrensdokumentation auch die Beschreibung der Kontrollen zur Einhaltung der Ordnungsvorschriften (IKS) gemäß Rz. 100 bis 102. Zu diesen Kontrollen gehören alle präventiven und aufdeckenden (nachgelagerten) Kontrollen in den rechnungslegungsrelevanten Prozessen, die aufgrund organisatorischer Maß­nahmen des Unternehmens manuell durchgeführt werden oder in den verwendeten IT-Systemen integriert sind.

 

Mit der IDEA App GoBD werden bereits Vorlagen für die Verfahrensdokumentation der in der App enthaltenen nachgelagerten Kontrollen mitgeliefert. Zudem wird ein Mustertext bereitgestellt, mit dessen Hilfe das Unternehmen den Gesamtzusammenhang der Buchhaltung beschreiben kann, in dem die ausgewählten nachgelagerten Kontrollen wirksam werden. Die mitgelieferten Texte sind um konkrete Angaben ihres Einsatzes (z. B. verantwortliche Person, Häufigkeit der Ausführung) im anwendenden Unternehmen zu ergänzen.

Ziel Basis Workshop Verfahrensdokumentation IDEA App GoBD

Unsere Leistungen:

Die Dienstleistung umfasst einen eintägigen Workshop, in dem wir in Zusammenarbeit mit dem für die steuerlichen Kontrollen Verantwortlichen die bereitgestellten Mustertexte auf die konkreten Verhältnisse im Unternehmen anpassen. Dies beinhaltet im Einzelnen:

  • Dokumentation der Auswahl der Kontrollen 
  • Ergänzung der Texte um die konkreten, unternehmensindividuellen Angaben (in der Regel 10 bis 20 Kontrollen) 
  • Beschreibung des Prozesses, in dessen Verlauf die ausgewählten Kontrollen regelmäßig ausgeführt werden 
    • Zuständigkeit, Frequenz, Termine
    • Dokumentation, Beurteilung und Kommentierung 
    • Reaktion bei festgestellten Auffälligkeiten 
  • Vorstellung und Einweisung in den Mustertext für ein übergreifendes steuerliches IKS
  • Ablage, Sicherung und Archivierung der Verfahrensdokumentation und der Kontrollergebnisse

Voraussetzungen: 

  • Erwerb und Installation der IDEA App GoBD inkl. Basisschulung/Einführung IDEA App GoBD
Consulting Dienstleistungspakete

Die Fakten im Überblick:

  • Projektumfang: Üblicherweise 1 Beratertag
  • Kosten: 1.500 Euro à Beratertag zzgl. gesetzl. USt.